Мы оказываем услуги по регистрации оффшорных компаний, регистрации холдингов и дочерних компаний, регистрации представительств, торговых марок, инвестиционных фондов. Разрабатываем оффшорные схемы, помогаем открыть счет в иностранном банке.
+38 (044) 223-65-34
Оффшоры —
      решение для бизнеса
Консультация заказать

Обратная связь

Вы можете получить консультацию по интересующему Вас вопросу у менеджеров «BPT LEGAL ADVISERS», воспользовавшись формой для обратной связи

Контролирующие лица в стандарте CRS

Уже началась рассылка анкет-верификаций от банков-нерезидентов тех стран, которые начинают применять стандарт CRS с 2017 года (за 2016). Для того чтобы вы лучше понимали, кто является контролирующим лицом компании (кроме непосредственно акционеров), с целью автоматического обмена, обратите внимание на следующее:

Стандарт CRS требует использовать понятие «контролирующие лица» согласно рекомендациям FATF. Приводим извлечение из «GUIDANCE ON TRANSPARENCY AND BENEFICIAL OWNERSHIP», изданной FATF:

Физические лица, которые могут контролировать юридическое лицо иными способами (чем владением доли в собственности)

Физическое лицо(а), которое может контролировать юридическое лицо иными способами, такими как личные связи с лицами, занимающими должности, описанные выше, или владеющими собственностью.

c) Физическое лицо(а), которое оказывает влияние без собственности путем участия в финансировании предприятия или в силуC родственных связей, исторических или контрактных отношений или если компания не осуществила некоторые платежи.

Более того, контроль может предполагаться даже если он никогда не оказывался фактически, например, при использовании, получении или извлечении  выгоды от активов, принадлежащих юридическому лицу.

Физические лица, которые могут осуществлять контроль благодаря должности, которую они занимают в юридическом лице

e) Физическое лицо(а), ответственное за стратегические решения, которые принципиально влияют на практику бизнеса или общее направление работы юридического лица. В зависимости от юридического лица и законодательства страны Директора могут принимать или не принимать активное участие в контролировании дел организации, но идентификация директоров может дать еще немало полезной информации. Тем не менее, информация о директорах может иметь ограниченную ценность, если в стране разрешены подставные директора, действующие от имени не идентифицированных интересов.

f) Физические лица, осуществляющие исполнительный контроль за повседневной или регулярной деятельностью юридического лица через старших управляющих, таких как управляющий директор (CEO), финансовый директор (CFO), исполнительный директор или президент. Физическое лицо(а), которое пользуется значительной властью в финансовых делах юридического лица (включая финансовые учреждения, в которых ведутся счета от имени такого юридического лица) и в текущих финансовых делах юридического лица.

 

Новости

Контакты BPT LEGAL ADVISERS  
По вопросам консультации Украина, Киев:
+38 (044) 223 65 34
ОАЭ, Дубай:
+971 (5) 67 15 90 17
 
По вопросам сертификации (Маркировка СЕ):
+38(044) 492 69 90 +38(067) 829 01 49
 
Перевод документов:
+38 (067) 441 86 59
есть вопрос? свяжитесь с нами!
Вернуться на страницу Новости →